Cách phát hành trái phiếu

Thủ tục phát hành trái phiếu được chính thức hóa khá tốt và bao gồm một số giai đoạn. Trước hết, cần lưu ý rằng vấn đề trái phiếu được cho phép không sớm hơn năm thứ ba tồn tại của công ty và việc phê duyệt báo cáo tài chính hàng năm trong hai năm tài chính là điều kiện tiên quyết.

Bạn sẽ cần

• - Bộ luật dân sự của Liên bang Nga;

• - Luật liên bang ngày 22 tháng 4 năm 1996 số 39-FZ "Trên thị trường chứng khoán";

• - Tiêu chuẩn về vấn đề phát hành chứng khoán và đăng ký chứng khoán cáo bạch.

Hướng dẫn sử dụng

1

Bắt đầu bằng cách phát triển một khái niệm để phát hành trái phiếu. Khái niệm này cần tính đến chiến lược phát triển chung của tổ chức, mục đích của vấn đề, mô tả chi tiết một số lựa chọn cho vấn đề này, cũng như kế hoạch rút trái phiếu sang thị trường chứng khoán thứ cấp. Điều quan trọng không kém là việc tìm kiếm một nhà đầu tư tiềm năng trên thị trường chứng khoán.

2

Sau khi phát triển một khái niệm chung về vấn đề trái phiếu, hãy đưa ra quyết định có căn cứ về vấn đề trái phiếu hoặc từ chối phát hành hợp lý (ví dụ, nếu phân tích cho thấy rằng không có lợi ích từ thủ tục này). Vấn đề phát hành và đặt trái phiếu thuộc thẩm quyền của hội đồng quản trị (trong công ty cổ phần) hoặc thẩm quyền của cuộc họp chung của những người tham gia (trong một công ty trách nhiệm hữu hạn).

3

Khi đưa ra quyết định tích cực về vấn đề phát hành trái phiếu, hãy xác định số lượng và mệnh giá của chứng khoán; thủ tục và kỳ hạn của trái phiếu; phương pháp vị trí (thuê bao riêng hoặc công cộng); giá trái phiếu và các điều kiện khác.

4

Xác định vòng tròn của những người được dự định đặt trái phiếu, nếu đó là một thuê bao đóng.

5

Xác định tỷ lệ của vấn đề trái phiếu, việc không thể đặt vấn đề sẽ cho phép vấn đề được coi là không hợp lệ (một cổ phần như vậy không thể dưới 75% vấn đề).

6

Chuẩn bị một danh sách tài sản mà trái phiếu có thể được thanh toán nếu thanh toán được thực hiện không phải bằng tiền mặt, mà bằng các phương tiện khác.

7

Phê chuẩn quyết định phát hành trái phiếu. Phê duyệt được thực hiện không muộn hơn sáu tháng sau khi quyết định về việc đặt trái phiếu. Quyết định được phê duyệt bởi hội đồng quản trị hoặc cơ quan chủ quản thay thế. Tài liệu có chứa quyết định về vấn đề này phải có ngày ký và được nhà phát hành niêm phong.

8

Chuẩn bị một bản cáo bạch cho chứng khoán. Trong trường hợp vị trí của đăng ký mở, đăng ký nhà nước của nó là bắt buộc. Nếu đăng ký đóng cho trái phiếu được đề xuất giữa một nhóm người có số lượng vượt quá 500, thì việc đăng ký bản cáo bạch cũng được yêu cầu. Theo quy định, đăng ký bản cáo bạch được thực hiện đồng thời với việc đăng ký phát hành trái phiếu.

9

Gửi tài liệu đăng ký nhà nước về vấn đề trái phiếu. Điều này nên được thực hiện không muộn hơn ba tháng kể từ ngày phê duyệt quyết định về vấn đề này hoặc không muộn hơn một tháng nếu bản cáo bạch cũng được phê duyệt. Cơ quan đăng ký đưa ra quyết định trong vòng một tháng kể từ khi nhận được tài liệu.

10

Nếu bạn nhận được một quyết định tích cực về đăng ký, hãy tiến hành đặt trái phiếu. Việc đặt vị trí được thực hiện trong khoảng thời gian quy định trong quyết định đã đăng ký về vấn đề trái phiếu. Thời hạn vị trí không được vượt quá một năm kể từ ngày đăng ký.

11

Vào cuối giai đoạn vị trí, cung cấp cho cơ quan đăng ký một báo cáo về kết quả của vấn đề. Điều này mất một tháng kể từ khi kết thúc thời gian sắp xếp. Báo cáo phải được sự chấp thuận của cơ quan điều hành của công ty (theo điều lệ), cũng như kế toán trưởng của công ty phát hành.

Phát hành trái phiếu: Thủ tục phát hành